サラリーマンでも確定申告が必要な人と税金を得する人はどんなとき?【平成30年分版】

サラリーマン 確定申告 平成30年分 確定申告
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平成30年分の確定申告は、

平成31年2月18日(月)から平成31年3月15日(金)

までにしなければなりません。

税金を納める方、税金を還付してもらう方も同様です。

なお、住宅ローン控除などの還付申告は、平成31年(2019年)2月15日(金)以前でも申告が可能です。

サラリーマンでも必ず確定申告が必要な方がいます。

  1. 給与の年間収入金額が2,000万円を超える人
  2. 2か所以上給料をもらっている方、その所得が20万円を超えている
  3. 副業の所得が20万円以上ある

などが当てはまりますね。

国税庁 No.1900 給与所得者で確定申告が必要な人

私も毎年、確定申告をしていますので、確定申告の記事をまとめておきます。

確定申告で得するかもしれない方法、

確定申告をしなければならない場合がありますよ。

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確定申告をするまでの手続き

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確定申告をするまでの手続きを簡単に把握しておきましょう。

最も大事なのは、言うまでもなく、申告期限までに申告することです。

確定申告までの流れ

確定申告は、税務署に行かなくても、郵送でも可能です。

あの行列に並ぶ必要はありません。

私は毎年、郵送で済ませています。

また、最寄りの税務署などでは相談窓口も開きますので、積極的に利用しておきましょう。

また、申告はスマホやパソコンからでも可能です。

申告書の作成もパソコンで可能ですので、それが一番楽ちんです。

確定申告の書類はこちら。

国税庁 平成30年分 確定申告

税務署への電話相談も可能です(メール相談はできません)。

すごく丁寧に教えてくれます。

国税庁HP 税務署の問い合わせ先

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サラリーマンが得するかもしれない確定申告

サラリーマンも所得税を払っていますので、一定の事由にあたれば、税金が安くなったり、還付されることがあります。

サラリーマンの所得税ってどうやって決まるの?基本的なことは知っておこう。
サラリーマンをしていると税金に疎くなっちゃいますよね。 年末調整や給与天引きで勝手に手続きをしてもらえるので、深く知る機会に乏しいです。 知る必要性がないから。 理由は単純ですね。 我が家は来年の確定申告が複雑です。 多いのです。

住宅ローン控除は最大40万円(年)が還付

住宅ローンを組んだ方は、初年度に限り、確定申告が必要です。

入居して最初の年に確定申告をする必要があります。

確定申告をしないと、税金還付を受けられないので、もったいないですよ。

住宅ローン減税はサラリーマンが受けらえる最も大きな減税制度と言えます。

参考  住宅ローン減税の確定申告の方法

マイホーム購入で贈与を受けた場合

贈与は年間110万円が非課税ですが、マイホームを取得を目的に贈与を受けた場合、

最大3,000万円まで非課税となります。

110万円との非課税の併用もできるので、下記表の+110万円が非課税ですね。

住宅ローン控除 住宅贈与税-min

出典:国税庁

自分の親と祖父母からの両方から受けても可能です。

ただし、配偶者の親や祖父母から受けても非課税にはなりません(年110万円までのみ)。

参考  マイホーム購入で贈与を受けた場合の確定申告の方法

国税庁 No.4508 直系尊属から住宅取得等資金の贈与を受けた場合の非課税

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ふるさと納税をした場合

確定申告が必要な場合

ふるさと納税をした場合、確定申告が必要な方は、必ず確定申告が必要です。

ワンストップ特例制度の利用申請をしていても、確定申告をする場合は、「寄付金控除」の申告が必要です。

確定申告をした場合、ワンストップ特例制度を利用できません。

参考  ワンストップ特例制度を利用の注意点とは

参考  ふるさと納税の確定申告をする方法

ふるさと納税の住民税はいつ還付されるのか

ふるさと納税の確定申告をした場合、

所得税と住民税が安くなります。

所得税は還付されますが、住民税は還付されません。

毎月の給料から住民税が12か月間減額されます。

参考  ふるさと納税で住民税は還付されない。控除されるのはいつ?

ふるさと納税をしたあとに引越し(住所変更)した場合

確定申告をする場合

寄附金受領証明書の住所は、転居前のものですが、そのまま確定申告に出してOKです。

再発行依頼は不要です。

ワンストップ特例制度を利用

確定申告ではなく、ワンストップ特例制度を利用している場合、『寄附金税額控除に係る申告特例申請事項変更届出書』を申請しておきましょう。

ふるさと納税をした翌年の1月10日までに寄付先の自治体すべてに必着です
ふるさと納税したあとに住所変更があった場合はどうしたらいいの?
人気の高まっているふるさと納税。 ふるさと納税をすると、寄附金控除証明書という確定申告のときに税金を安くしてくれる証明書類をもらうことができるんです。 先日、勢いよく楽天市場を利用して、ふるさと納税を実行したら・・・ 住んでいる住
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医療費控除を受ける場合

医療費控除は家族合算が可能!

医療費控除は、家族合算で医療費が年間10万円を超えれば、申告できます。

夫婦の場合、納税額が高い方で申告するほうが有利です。

医療費控除

ただし、10万円を超えない場合、配偶者の総所得金額等が200万円未満であれば、医療費控除できるので、申告しておきましょう。

意外と忘れがちな点ですので、もったいないですよ。

参考  夫婦共働きの医療費控除はどちらがお得か?

また、出産をした場合、医療費控除を受けられますので、申告しておきましょう。

参考  出産後に医療費控除を申告する方法

セルフメディケーション税制は、医療費控除と併用できないので注意してください。

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株式投資で利益が出たり、損失が出たとき

株式投資で損失が出た場合

特定口座を利用している人が多いでしょうから、株式投資は基本的に確定申告が不要です。

ただし、損失を出した場合は、3年間その損失を繰り越すことができるので、必ず確定申告をしておきましょう。

翌年以降、損益通算をすることができるので、売却益や配当があった場合、税金を圧縮することができます。

参考  株式投資で損失を出した場合の確定申告の方法

国税庁 損益通算とは

課税所得695万円以下なら「配当控除」を受けるとお得かも

配当金に対しても、源泉徴収されていますので、基本的に確定申告は不要です。

ただ、課税所得が695万円以下であるならば、「配当控除」を申告することで、税金が安くなる場合があります。

確定申告 配当控除2

私も配当金を受け取っていたので、配当控除をする場合としない場合を比較したら、

配当控除をしたほうがお得でしたよ。

配当控除の申告方法

国税庁 配当控除とは

外国税額控除とは

米国株を保有して配当金をえた場合、

  • 現地(米国)で10%課税
  • 国内(日本)で20%課税(別途、復興所得税)

ダブルで税金がかかっています。

この二重課税を解消するために、「外国税額控除」を使うことができます。

国税庁 外国税額控除

ただし、外国税額控除には限度があるため、概ね年収700万円未満の方は、二重課税を解消することができません。

私も外国税額控除を申告しましたが、二重課税を解消しませんでした。。。

参考 外国税額控除の申告方法

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ブログ収入・アフィリエイト収入がある場合

年間20万円を超えたら確定申告が必要

収入から経費を差し引いて、年間20万円を超える利益がある場合、確定申告をする必要があります。

開業届を出している場合は事業所得で、それ以外は雑所得で申告をしましょう。

事業所得で申告すべきか、雑所得で申告すべきか迷うときがあるかもしれません。

その場合は、基本的に雑所得で申告でいいと思います。

税務署に聞くと、

青色申告(65万円控除)が利用できる事業所得で申告をしても、実態を見て、雑所得で申告しなさいと指導を入れる場合があるようです。

参考  事業所得か?雑所得で申告か?税務署に問い合わせ

参考  アフィリエイト収入の確定申告の方法

アフィリエイトの収入の振込先の名称、住所は次のとおりです。

参考にしてみてください。

サービス名称住所
Googleアドセンスグーグル合同会社東京都港区六本木6丁目10番1号六本木ヒルズ森タワー
Amazonアソシエイトアマゾンジャパン合同会社東京都目黒区下目黒1-8-1
a8ネットnend株式会社ファンコミュニケーションズ東京都渋谷区渋谷1-1-8
バリューコマースバリューコマース株式会社東京都港区南青山 2-26-1
JANet(ジャネット)株式会社アドウェイズ東京都新宿区西新宿8-17-1
アクセストレード株式会社インタースペース東京都新宿区西新宿2-4-1
もしもアフィリエイト株式会社もしも東京都新宿区西新宿3-5-1
フェルマット株式会社ロンバード東京都渋谷区恵比寿南1-2-11
レントラックス株式会社レントラックス東京都江戸川区西葛西5-2-3
楽天アフィリエイト楽天株式会社東京都世田谷区玉川1-14-1
リンクシェアリンクシェア・ジャパン株式会社東京都世田谷区玉川1-14-1 楽天クリムゾンハウス
アイモバイル株式会社アイモバイル東京都渋谷区桜丘町22番14号 N.E.S.ビルN棟 2階

副業でされている場合は、必ず住民税は「自分で納付」にチェックを!

確定申告 住民税 自分で納付2017-02-12_09h41_55

また、副業でも経費になるものがありますので、この本を一読することをおすすめします。

どちらか迷ったら、「経費で落ちる領収書大全」がおすすめ!

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課税売上高が1,000万円を超えたら消費税の申告を

2年前の課税売上高が1,000万円を超えた場合、事業所得、雑所得に関わらず、消費税の申告が必要です。

2年前というのがややこしいですね。

確定申告 消費税

出典:国税庁

課税事業者である届け出が必要です。

課税事業者になれば、翌年、消費税の納税が必要となります。

消費税は経費になります。

参考  アフィリエイトの消費税申告について

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確定申告は郵送でもいいのか

確定申告 郵送

全く問題ありません。

郵送だと税務署に行く手間も並ぶ時間も節約できます。

なお、郵送する際には、「控え」と「返信用封筒(切手要)」を同封して送付しましょう。

受付印が押されて戻ってきます。

参考  確定申告は郵送でもいいの?郵送で提出する方法と注意点まとめ

所得税の振替はいつか

所得税の振替日は、

平成31年4月22日(月)

参考 主な国税の納期限(法定納期限)及び振替日

です。

残高不足がないように注意しておきましょう。

参考  振替日に引き落としがされていなかった場合とは?

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確定申告で所得税はいつ戻ってくるか?

無事、確定申告があり、所得税の還付がある場合はやっぱりうれしいですね。

所得税還付 住宅ローン控除 確定申告

大体1か月くらいで、振込みをしてくれますので、入金を待ちましょう。

電話で問い合わせても気軽に教えてくれますが、忙しいので、よほど遅れていない限りは、問い合わせせずに待つといいと思います。

参考  所得税の還付金はいつ振り込まれるのか?

所得税を納める場合の振替日は、銀行口座の振替をしている場合、

平成31年4月22日(月)

参考 主な国税の納期限(法定納期限)及び振替日

です。

クレジットカード納付もできますよ。

\確定申告の締め切り日/

平成31年2月18日(月)から平成31年3月15日(金) 平成30年分 確定申告

本を一冊買っておくと便利です。

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この記事を書いた人

ふるさと納税、貯金ネタ、節約、株式投資、住宅ローンなど会社員の気になるマネー情報を発信。30代会社員、子ども2人。FP2級、宅建保有。
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